{"id":6898,"date":"2021-07-02T11:57:39","date_gmt":"2021-07-02T16:57:39","guid":{"rendered":"https:\/\/www.prospectiva.com.mx\/?p=6898"},"modified":"2022-08-08T12:28:22","modified_gmt":"2022-08-08T17:28:22","slug":"cfdi-4-0","status":"publish","type":"post","link":"https:\/\/www.prospectiva.com.mx\/?p=6898","title":{"rendered":"CFDI 4.0"},"content":{"rendered":"\n<h2 class=\"has-normal-font-size wp-block-heading\"><strong>Vamos a platicar acerca de algunos por menores que se est\u00e1n dando por parte de algunos <\/strong>Proveedores Autorizados de Certificaci\u00f3n<strong>, estos comentarios tienen que ser analizados y vistos desde la \u00f3ptica ya no fiscal 100%, sino desde la \u00f3ptica de inform\u00e1tica fiscal.<\/strong><\/h2>\n\n\n\n<p><strong>CFDI anexo 20 versi\u00f3n 4.0<\/strong><\/p>\n\n\n\n<ul class=\"wp-block-list\"><li>Se deber\u00e1 especificar cuando se trate de una exportaci\u00f3n e incorporar de manera obligatoria el complemento de comercio exterior.<\/li><li>Se agrega una secci\u00f3n para especificar la periodicidad (mes\/meses y ejercicio) de la factura global emitida.<\/li><li>Se podr\u00e1 especificar m\u00e1s de un tipo de relaci\u00f3n en un mismo comprobante (se puede repetir el nodo de CFDIRelacionados).<\/li><li>El nombre\/raz\u00f3n social del emisor pasa de ser opcional a obligatorio<\/li><li>El nombre\/raz\u00f3n social, el domicilio (c\u00f3digo postal) y r\u00e9gimen fiscal del receptor ser\u00e1n obligatorios.<\/li><li>Cuando se facture una operaci\u00f3n a trav\u00e9s del adquirente se deber\u00e1 especificar en el CFDI esta situaci\u00f3n.<\/li><li>Se actualiza el cat\u00e1logo de UsoCFDI especificando el tipo de r\u00e9gimen al que corresponde el uso del CFDI<\/li><li>Se especificar\u00e1 si la operaci\u00f3n es objeto de impuesto o no.<\/li><li>Se elimina el complemento PorCuentadeTerceros, la informaci\u00f3n correspondiente se ingresar\u00e1 en el nuevo subnodo \u201cACuentaTerceros\u201d el cual forma parte del elemento \u201cConceptos\u201d.<\/li><\/ul>\n\n\n\n<p><strong>CFDI que ampara retenciones e informaci\u00f3n de pagos versi\u00f3n 2.0<\/strong><\/p>\n\n\n\n<ul class=\"wp-block-list\"><li>La fecha de expedici\u00f3n deber\u00e1 expresarse en el formato: AAAA-MM-DDThh:mm:ss<\/li><li>El lugar de expedici\u00f3n deber\u00e1 se\u00f1alarse conforme al cat\u00e1logo de c\u00f3digos postales.<\/li><li>Se agrega el nodo \u201cCfdiRelacionados\u201d para se\u00f1alar si existe relaci\u00f3n con CFDI previos (tipo de relaci\u00f3n y UUID); la relaci\u00f3n es a 1.<\/li><li>Se vuelve requerido el nombre\/raz\u00f3n social del emisor.<\/li><\/ul>\n\n\n\n<ul class=\"wp-block-list\"><li>Se vuelve requerido el r\u00e9gimen fiscal del emisor.<\/li><li>Se elimina la CURP del emisor.<\/li><li>Se vuelve requerido el nombre\/raz\u00f3n social del receptor.<\/li><li>Se agrega como requerido el c\u00f3digo postal del domicilio fiscal del receptor.<\/li><li>Se agrega el campo UtilidadBimestral para expresar el monto de la utilidad bimestral.<\/li><li>Se agrega el campo ISRCorrespondiente para expresar el monto del ISR correspondiente al bimestre.<\/li><\/ul>\n\n\n\n<p><strong>Complemento para recepci\u00f3n de pagos versi\u00f3n 2.0<\/strong><\/p>\n\n\n\n<ul class=\"wp-block-list\"><li>En el nodo DoctoRelacionado se agrega el campo \u201cObjetoImp\u201d para expresar si el pago es objeto o no de impuestos.<\/li><li>En caso de tratarse de una operaci\u00f3n objeto de impuestos, de forma obligatoria se deber\u00e1 realizar el desglose de \u00e9stos.<\/li><li>Se agrega el elemento de totales de impuestos (a expresar en MXN):<\/li><li>TotalRetencionesIVA<\/li><li>TotalRetencionesISR<\/li><li>TotalRetencionesIEPS<\/li><li>TotalTrasladosBaseIVA16<\/li><li>TotalTrasladosImpuestoIVA16<\/li><li>TotalTrasladosBaseIVA8<\/li><li>TotalTrasladosImpuestoIVA8<\/li><li>TotalTrasladosBaseIVA0<\/li><li>TotalTrasladosImpuestoIVA0<\/li><li>TotalTrasladosBaseIVAExento<\/li><\/ul>\n\n\n\n<p>o Se agrega el campo MontoTotalPagos para expresar el total de los pagos que se desprenden de los nodos \u201cPago\u201d.<\/p>\n\n\n\n<p>o Se elimina el campo \u201cMetodoDePagoDR\u201d.<\/p>\n\n\n\n<p>o Se vuelven requeridos los campos: NumParcialidad, ImpSaldoAnt e ImpSaldoInsoluto.<\/p>\n\n\n\n<p>o El campo \u201cTipoCambioDR\u201d cambia de nombre a \u201cEquivalenciaDR\u201d.<\/p>\n\n\n\n<p>o La secci\u00f3n \u201cImpuestosP\u201d se adiciona para detallar los impuestos por cada documento relacionado, la cual consta de las subsecciones para retenciones y traslados con sus correspondientes atributos conforme a lo siguiente:<\/p>\n\n\n\n<p>\u00a7 RetencionesP (elemento):<\/p>\n\n\n\n<p>o BaseP<\/p>\n\n\n\n<p>o ImpuestoP<\/p>\n\n\n\n<p>o TipoFactorP<\/p>\n\n\n\n<p>o TasaOCuotaP<\/p>\n\n\n\n<p>o ImporteP<\/p>\n\n\n\n<p>o TrasladosP (elemento):<\/p>\n\n\n\n<p>o BaseP<\/p>\n\n\n\n<p>o ImpuestoP<\/p>\n\n\n\n<p>o TipoFactorP<\/p>\n\n\n\n<p>o TasaOCuotaP<\/p>\n\n\n\n<p>o ImporteP<\/p>\n\n\n\n<p><strong>Esquema de cancelaciones<\/strong><\/p>\n\n\n\n<ul class=\"wp-block-list\"><li>Se deber\u00e1 especificar el motivo de la cancelaci\u00f3n conforme a cat\u00e1logo.<\/li><li>En caso de subsistir la operaci\u00f3n deber\u00e1 especificarse el UUID que est\u00e1 reemplazando al cancelado.<\/li><li>\u00danicamente se podr\u00e1 cancelar un CFDI en el mismo ejercicio en que se haya emitido.<\/li><\/ul>\n\n\n\n<p>Este esquema de cancelaci\u00f3n ser\u00e1 aplicable tanto para las versiones que entrar\u00e1n en vigor el 1\u00ba de Enero 2022 (CFDI v.4.0.; CRP v.2.0.; Retenciones v.2.0) incluyendo CFDI v.3.3.; CRP v.1.0. y Retenciones 1.0.<\/p>\n\n\n\n<p>Los cambios mencionados implican la adici\u00f3n de campos y nodos, naturalmente ello implica la realizaci\u00f3n de varias validaciones en nuestra calidad de PCCFDI. La documentaci\u00f3n t\u00e9cnica a\u00fan no es liberada por el SAT, por lo que es importante estar pendiente de su publicaci\u00f3n.<\/p>\n\n\n\n<p>La&nbsp;plataforma de facturaci\u00f3n electr\u00f3nica de Prospectiva&nbsp;ya est\u00e1 realizando los procesos de adaptaci\u00f3n de sus clientes para poder cumplir con la nueva normativa. A trav\u00e9s del servicio de nuestros servicios podr\u00e1 emitir y recibir todos sus CFDI\u2019s de forma electr\u00f3nica e integrada con cualquiera de sus socios comerciales.&nbsp;<a href=\"https:\/\/www.prospectiva.com.mx\/?page_id=44\" target=\"_blank\" rel=\"noreferrer noopener\">Contacte con nuestro equipo comercial sin compromiso para m\u00e1s informaci\u00f3n.<\/a><\/p>\n","protected":false},"excerpt":{"rendered":"<p>Vamos a platicar acerca de algunos por menores que se est\u00e1n dando por parte de algunos Proveedores Autorizados de Certificaci\u00f3n, estos comentarios tienen que ser analizados y vistos desde la \u00f3ptica ya no fiscal 100%, sino desde la \u00f3ptica de inform\u00e1tica fiscal. 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